Välj rätt konto för ditt sparande
En steg-för-steg-guide som hjälper dig välja mellan ISK, KF och AF utifrån din situation.
Det finns inget universellt bästa konto för investeringar. Valet mellan investeringssparkonto (ISK), kapitalförsäkring (KF) och aktie- och fondkonto (AF) beror på din situation. Den här guiden hjälper dig tänka igenom vad som passar dig.
Steg 1: Vad är ditt mål?
Innan du väljer konto, fundera på din tidshorisont:
- Kort sikt (under 3 år): Pengarna bör stå på ett sparkonto. Börsen kan gå ner på kort sikt.
- Lång sikt (över 5 år): Börsen kan vara ett alternativ. Läs vidare.
- Däremellan (3–5 år): Tänk på din risktolerans. En blandning av sparkonto och börsen kan fungera.
Steg 2: Behöver du kunna kvitta förluster?
Om du har investeringar som gått med förlust, eller räknar med att sälja med förlust framöver, kan avdragsrätten vara viktig.
- Ja, jag vill kunna kvitta förluster → AF ger avdragsrätt
- Nej, jag räknar med att investera långsiktigt → ISK eller KF kan passa
Steg 3: Vill du kunna utse en förmånstagare?
En förmånstagare innebär att dina tillgångar går direkt till en vald person vid dödsfall, utan att gå genom dödsboet (kan dock i undantagsfall jämkas vid tvist om bröstarvingars laglott).
- Ja → KF är det enda kontot med förmånstagare
- Nej → ISK eller AF
Steg 4: Äger du utländska aktier med utdelning?
Utländsk källskatt dras automatiskt i utlandet vid utdelning. Hur den hanteras skiljer sig mellan kontotyperna:
- Ja, jag vill ha smidig och automatisk återbetalning av källskatten → KF är oftast bäst, eftersom försäkringsbolaget söker avräkning och krediterar ditt konto
- Ja, och jag vill själv göra avräkning mot 30 % kapitalskatt i deklarationen → AF
- Nej, jag sparar främst i fonder och svenska aktier → ISK är oftast enklast och mest flexibelt
Sammanfattning
| Fråga | ISK | KF | AF |
|---|---|---|---|
| Enkel deklaration? | Ja | Ja | Nej, du deklarerar själv (K4) |
| Förlustavdrag på affärer? | Nej | Nej | Ja (100 % mot aktievinster, 70 % mot övrigt kapital) |
| Förmånstagare? | Nej | Ja | Nej |
| Utländsk källskatt? | Avräkning i deklaration (begränsat) | Ja, återbetalas automatiskt av bolaget | Ja, avräknas i deklarationen |
| Skatt vid förlust? | Ja (schablon om sammanlagt underlag > 300k per person) | Ja (schablon om sammanlagt underlag > 300k per person) | Nej |
Nästa steg
Vill du läsa mer om de olika kontotyperna?